民营企业壮大发展的核心问题之一，就是如何缓解其融资难、融资贵的问题。近年来，供应链金融被视为解决民营企业融资难问题的重要“法宝”，被广泛应用于不同场景下的企业融资，从而得到快速发展。党中央、国务院对供应链金融高度重视，先后出台文件政策，为防范化解供应链金融风险，促进供应链金融业务产品长期健康发展提供保障。然而经调查发现：当前仍有80%的中小微企业和70%的个人，很难拿到银行供应链金融产品，解决融资需求问题。主要包括以下四方面的问题：

一是授信企业数量有限。商业银行往往“好大喜功”，更愿意为授信额度大的民营企业提供融资贷款，其核心企业及上下游企业虽然众多，但是能够满足授信联合管理标准的非常有限，很多客户并不能达到让银行满意的授信额度。

二是交易过程不透明。银行通过供应链金融所获取的回款来源，主要是中小企业的应收账款，这必须依靠真实的贸易背景和收入。由于信息不对称，交易过程不透明，银行无法了解企业、核心企业、上下游企业及第三方物流企业贸易交易的全过程，以致出现订单伪造、人为超期等骗贷问题，从而给银行造成巨大损失。

三是难以覆盖整个供应链条。当前商业银行的供应链金融产品，主要是以占用核心企业信用为主的应收账款融资和预付账款融资，基本局限于对风险较低的上游供应商及下游经销商提供融资服务，而对融资需求量巨大的二级、三级供应商难以获得资金支持。

四是供应链金融市场乱象丛生。近年来，我国银行供应链金融市场在快速发展的同时，也暴露许多问题，例如：有的民营企业通过供应链金融套利、套税、自保、自融等。

为此，建议：

一是降低供应链融资企业的授信门槛。在统一授信管理体系下，商业银行可以对资质好的民营企业放大融资贷款支持，而针对他们的供应链核心企业及上下游企业，应结合他们的行业特点、征信情况、现金流量、盈亏状况、涉案与否等综合考虑，尽量降低的授信门槛，最好能降低到100万元以下，加强及扩大对中小微企业的供应链金融产品和资金支持力度，以支持各类实体经济的成长和发展。

二是借助“银税工程”查明交易全过程。在风险可控及严格保密原则的前提下，进一步加大与国家税务机关及海关协商力度，借助其“银税工程”，打通省、直辖市和区县税务当局的税收管理平台。鼓励商业银行通过尽职调查，针对核心企业、上下游企业和第三方物流公司从事的各类交易，审计相关交易所产生的增值税、消费税和关税完税凭证，能够全面、真实、完整地获取贸易背景资料信息，用于防范银行供应链金融风险。

三是通过数字资产平台助力企业发展。当供应链金融运用智能合约完成交易后，就会形成大量的可信数字资产，形成了数字资产平台。商业银行可以通过数字资产平台，将供应链金融产品与实体产业的深度融合，有助于帮助那些在疫情期间业遭到重创的特色产业，例如：文旅行业、特色餐饮行业等，他们迫切需要银行的供应链金融产品来进行资金周转，特别是文旅产业，有希望成为投融资的蓝海。

四是加强对供应链金融的监管。供应链金融注重具体的金融业务操作和多变的应用场景，因此在制定监管政策过程中应高度重视政策的可操作性和可实施性，并需要对相关业务具有一定的指导作用。尤其是针对目前金融科技在供应链金融中的大规模应用，要制定有针对性和前瞻性的监管规则，并对现有监管政策进行完善、补充或修改，既要有效防范供应链金融风险，也要形成使银行“愿意贷、敢于贷”的激励约束机制，充分发挥供应链金融服务实体经济的作用。

建议承办单位：银保监会、中国人民银行